红玫瑰小姐说:
我们公司是做快速消费品的,目前有100人左右,老板学历不高,但头脑灵活,喜欢学习新思想,属于早期创业的一批人,这些年摸爬滚打才有了现在的企业。公司目前主要有销售部、技术部、生产部、财务部、人力资源部6个部门,2016年老板给公司定下的总体经营目标有以下5项: 1、市场份额提高20%; 2、销售额增加20%; 3、成本降低20%; 4、推广绩效考核系统,培养后备干部; 5、产品一次合格率提高5%。 经营目标是有了,但是具体该如何把这些目标落实到各个部门和各个员工身上呢,还请各位牛人指教。 如何分指标,我来讲一讲 1、市场份额提高20%。 什么叫市场份额,以可乐为例,市场上销售不管是什么品牌的,总共有100瓶,我们公司的有30瓶,就是30%。也就是销售量/市场总销售量×100%。这明显是销售指标,应该交给销售部。 但销售的产品生产不出来是不行的,所以生产部要生产出足够的产品。生产产品没原料是不行的,生产部(问题没有采购部,假设是生产部自己买原料吧)还要保证一个基本的采购量和库存。买材料需要钱,财务部要保证足够的资金供给。 结果就是:直接责任:销售部,考核销售量指标。 间接责任:生产部,考核生产量、生产及时率、采购及时率、原材料库存量。 财务部,资金保证率。 2、销售额增加20%。 销售额和销售数量是同向的。唯一不同是销售额=销售数量×销售价格。所以价格上还要关注一下,但价格是总经理定的,所以直接考核销售部就不合适了,只能说是关注,而不用考核。同第一个指标一样。生产部和财务部要保证产品、材料和资金的供给。 直接责任:销售部,销售额。 间接责任:生产部,考核生产量、生产及时率、采购及时率、原材料库存量。 财务部,资金保证率。 3、成本降低20% 如果一年能把成本降低20%,看来这个公司以前的成本浪费还是真不少。 成本包括什么:营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用。各项指标各归各类 营业成本归生产部管、营业税金及附加归财务部管、销售费用归销售部管、管理费用各部门都有、财务费用归财务部管。 成本各部门都有,就不分主次了: 销售部:销售费用、管理费用 技术部:研发费用、管理费用 生产部:材料费用、制造费用、管理费用 财务部:营业税金及附加、财务费用、管理费用 人力资源部:管理费用、劳动生产率。 不过以上还有问题,企业正常纳税的税金不好控制,虽然财务部有避税的义务,但能否避税并不是财务部决定的,所以这个指标只能说按章纳税,不超就算完成,如果有节约要奖励财务部。同样,劳动生产率放在人力资源部,但各部门都有关系,所以人力资源部实际考核的时候可以考核人员编制,只要不超编就是可以接受的,以及工资总额,在完成同样业绩的前提下,不能超过上一年。(其实应该是下降20%,但工资是刚性的,所以我们做人力资源的就不要对自己太狠啦) 4、推广绩效考核系统,培养后备干部 如果绩效考核是由人力资源部来负责的,那这个指标就应该由人力资源部来背。但绩效考核的推广不仅是人力资源部一个部门的事,所以考核的时候应该是: 主要责任:人力资源部,推广绩效考核系统。 间接责任:各部门,配合绩效考核系统的推广。 培养后备干部放到人力资源部,这没得说。 5、产品一次合格率提高5%。 这个指标复杂一点,要看具体的管理方式和产品。但生产部跑不了。 主要责任:生产部,产品一次合格率 间接责任是谁呢,看实际情况,如果技术改进在技术部,那么技术部要背一些指标的。 各项指标顺利分解到各个部门。目标值上肯定是不能低于整体目标值了。但刚才说了,有些东西降不了,比如人工成本、比如税金,降不了,剩下的额度就要其他部门来背,目标值就要狠一点。但不低于整体目标,应该是多少?我就不说了,你们自己看着办吧。不要高到够不着就行。 还有一问是怎么分解给员工。留给提问题的小朋友了。大事我红玫瑰给你做了,你自己多少也得做点零碎
我的点评
学习了
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1楼 九局_下半
看着姐姐5年前写的答案,对于2021年底的我,还是很受启发。