年度人力成本预算的四个小想法

作者孙靖Michel... 更新于：2018-01-18 16:21 91826

内容来自 2018-01-22 打卡话题

　　我是一家民营建筑行业的HR，今年年初，总经理要求我做一个2018年的年度人力成本预算，由于公司以前都没有做过全年度的人力成本预算，也没有做过相关人力成本的分析，除了每个月的工资表以外，没有其他数据做支撑，也不知道人力成本预算应该包括哪些项目。
　　请问各位牛人，如何做好年度人力成本预算呢？

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人力成本部预算是人力资源规划的重要组成部分，是对企业以往经营情况和未来经营目标的支持和保证，简单点说，就是准备花多少钱组个团队来实现下一年度的经营目标。

在此之前我要问几个问题

①贵公司有年度经营目标吗？没有请选择A有请选择 ②

②贵公司的年度目标分解了吗？没有请选择A有请选择 ③

③贵公司有年度财务预算吗？没有请选择A有请选择 ④

④贵公司有薪酬体系吗？没有请选择A有请选择 ⑤

⑤贵公司有目标管理吗？没有请选择A有请选择B

A、贵公司大概还处于初创吧，业务不稳定，订单不稳定，做预算意义不大。

B、做人力成本预算这个时间还是值得花的，建议看下面文章的同时多联系公司的实际。

第一步：梳理基础参照

（1）经营目标、组织架构和岗位编制：企业的年度经营目标和与目标匹配的组织架构，决定了企业投入的重点版块，决定了板块人员的增减，如果有新的业务增加，就会涉及到配套的人员增加，就会影响后续的工资投入、招聘费用，社保支出等。年度目标确定了，组织架构确定了，人员编制也就出来了，人力成本预算的基础就奠定了。

（2）历史数据整理：人力成本在很大程度上是对历史数据的延续，最起码是重要的参考，以往3-5年的工资资料收集整理，可以让我们摸索到企业基本的薪资规律：比如哪几个月薪资支出最大，每年的薪资涨幅是多大，盈利期企业的人力资源费率是多少等资料，这些是我们建造人力成本的参照物。

（3）确定人力成本的增幅：每年的国家都会公布一个工资指导线，最低工资、平均工资作为我们的参考标准，同时我们也要参考同地区同行业其他企业的薪酬水平，确定公司薪酬是引领还是跟随。更重要的是参照公司的销售预算增幅，这样才能确保人力成本的增幅不超过企业收入的增幅，如果为了挣到100块钱，结果花出去200块钱，企业离倒闭也就不远了。

第二步：收集基础数据

人力成本预算一般包括三个部分：薪资部分、社保公积金、人资管理费用、福利费用、年终奖

= 1 \* GB2 ⑴薪资部分：包括员工的基本工资、岗位工资、职务补贴、绩效工资、加班费和其他补贴（住房补贴等），如果涉及与员工提前解除劳动合同的话，要考虑补偿金的问题。

（2）社保公积金：收集数据了，核算一下每年的涨幅比例，按人头算，这部分基本上就出来了。每年的7月份会对缴费基数做个调整。

（3）人资管理费用：招聘费用和培训费用

招聘费用：考虑公司招聘政策的变化，比如需要增加新的网络招聘合作商吗？内部推荐有奖金吗？有重要岗位需要猎头吗？