年度人力成本预算分析，你做好了吗？

作者黄海柳更新于：2021-01-28 15:48 47790

内容来自 2021-01-29 打卡话题观看本期直播

周五HR干货专场，特邀各位老师为大家带来招聘、绩效、员工关系等模块的精华干货分享，欢迎各位同学一起参与讨论，认真学习！

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搬砖打工人，你注意到了吗？

2021年，已经过去了29天了.....也就是说，2021年还有11个月，我们又要过另一个春节啦。

我相信，大家对2021年的工作早就部署，像《年度招聘计划方案》、《年度培训计划方案》、《年度团建活动安排计划》等系列人资工作方案都已新鲜出炉。

但是，别忘记检查你的工作计划是否有漏缺项？

比如《企业年度人力成本统计分析》、《年度人力成本预算方案》呢？

在你自己来年的工作计划中，这两项方案你做好了吗？

或者说，你的老板有没有对你提出这样的要求？

你所在的岗位需要制作年度人力成本分析报告吗？

没有做成本分析的小伙伴也没有关系，今天咱们一起来了解，如何做好2021人力成本统计分析预算的话题。

你想做好人力成本预算的工作，首先就得了解什么是人力成本、人力成本包括哪些内容、如何做好年度人力成本统计及分析、预算。

一、什么是人力成本？

人力成本是指企业在一定时期内，在生产经营和提供劳务活动中应使用劳动者而支付的所有直接费用和间接费用的总和。

这是书面的解释，通俗解释是：其岗位的员工，在当年度的年初到年末（1月-12月）当中，在工作时间段内付出劳动，公司一共付给TA多少钱和物质，一共加起来是多少？

公司有10名员工，我们就把涉及到为这10名员工发放的钱和物质费用总额相加起来的结果。

二、人力成本包括哪些内容？

一般来讲，人力成本他就是按照自己管理过程中六个部分组成，包括人力资源管理体系构建成本、引进成本、、培训成本、评价成本、服务成本、遣散成本等等。

为了减少HR年底工作量，我们的统计工作不要到年底才急急忙忙进行，这样数据的真实性差，工作质量也完成得不好。其实，我们完全可以把这项工作分解到每月、季度进行。例如，公司有固定的人力成本汇总表，每月将真实数据如何填入即可。

举例：

A员工1月工资8000元、2月工资8200元、3月工资7988元......合计NNNNN元；

A员工1月社会保险个人部分350元，单位部分800元；2月社会保险个人部分350元，单位部分800元；3月社会保险个人部分350元，单位部分800元；合计NNNN元；

A员工1月加班费、福利费、实补贴、津贴NNNN元，合计NNNN元。

......

三、人力成本细分有哪些版块？

1、员工入职成本

员工与公司建立劳动关系后，就会产生直接成本及间接成本。其中，直接招聘成本包括（招聘渠道服务费、猎头费用、耗材费（广告、文具物品）；员工入职试用期成本（试用期工资、法定福利+非法定福利）；

2、转正在职成本

员工试用期通过考核，即进入转正期，这个时段分为人才培养及使用成本。这个时段，每一名在职员工就会发生固定成本，如：工资、社保、公积金、培训费、员工福利、奖金、补贴......

3、员工离职成本

如果员工主动提出离职，公司与员工好合好散，除了离职工资外，一般情况下不会产生额外费用。

但是，如果公司与员工因不愉快“分手”的，那么，就会产生相关的补偿费了。例如：有些岗位涉及竞业限制的，公司还需要支付有关竞业限制补偿金的支出，如涉及劳动仲裁时，发生的各种仲裁费用。

类别	提出方	经济补偿	备注
协商解除	单位	N或N+1	无论给予多少补偿，双方只要签订《经济补偿协书》约定补偿金即生效
即时通知	单位	0	被证明试用期不符合条件、违反公司规定
预告通知解除（非过失性解除劳动合同）	单位		员工患病或非因公负伤、不能胜任工作，经培训或调岗后仍无法胜任的
裁员解除	单位	N+1	破产、经营困难、转产、经营困难等
劳动合同期满	单位	需要支付	用人单位不续订的
.....