摘要:关于个人养老金制度
“我都吃泡面了,还管他健不健康?”个人养老金也一样,如果是“月光族”、收入水平一般的人群,没人会关心这个制度。所以,基本上大多数中小企业的HR 就不需要考虑太多了,自己了解一下就行了,也许老板、高管用的上。
个人养老金是政F政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度,属于第三支柱保险中有国家制度安排的部分,完全由个人缴费,实行完全积累,市场化运行,能享受税收优惠。参加人符合条件后,可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。个人养老金资金账户内的资产可以继承。
个人觉得个人养老金有两个核心的点:
一、个人养老金可以实现递延纳税
按照相关规定,自2022年1月1日起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在个税综合所得或经营所得中据实扣除;在投资环节,计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个税;在领取环节,个人领取的个人养老金,不并入综合所得,单独按3%的税率计算缴纳个税。据此计算,当年可最多节约5400元个人所得税支出(按照最高税率45%计算)。
二、可以实现增值
个人养老金账户里钱是可以用来投资增值的,可以购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。
关于个人养老金的Q&A:
1.个人养老金该如何参与?
参加个人养老金需要开设两个账户:一个是在个人养老金信息管理服务平台(简称信息平台)建立个人养老金账户;另一个是在银行开立或者指定的个人养老金资金账户。
个人养老金账户:通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道,在信息平台开立个人养老金账户。
个人养老金资金账户:选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户。也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定。
2.个人养老金账户和个人养老金资金分别有什么功能呢?两个账户有什么联系?
个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息,并与基本养老保险关系关联,是参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。
个人养老金资金账户为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与相关权益信息查询等服务。
个人养老金账户与个人养老金资金账户均具有唯一性,且两个账户互相对应。
3.参加个人养老金有什么好处呢?
第一是可以实现递延纳税,向个人养老金资金账户的缴费,按照最高的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除,最高税收优惠5400元,递延纳税。
第二是可以长期积累,参加个人养老金相当于提早建立养老储备计划,通过长期稳健投资,提高未来养老生活质量。
4.个人养老金和特定养老储蓄产品有什么联系呢?
个人养老金资金账户中缴存的资金可以投资储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金,特定养老储蓄是可投资的产品之一。
5.账户资金可以随时支取吗?
个人养老金资金账户是封闭运行的,需要满足相应的条件,比如达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国/出境定居,或者是国家规定的其他情形,才可以领取,到时按月、分次或者一次性领取都可以。
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不要为模模糊糊的未来而担心,而是要为了清清楚楚的现在而努力。共勉!
好了,本次话题就到这里,我是专注分享干货与实战技巧的帅气大叔郑军军,我们下次再见!
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18楼 小波妞
老师,请问这个个人养老金也是像基本养老保险一样可以退休后领取吗?领取金额大致是如何计算的呢?
17楼 duxiaoman1015
简单了解一下就好了,免得老板或收入高的员工问不知道。
16楼 盛世光明软件
银行有大量资金注入,还不用给付市场水平的利息,然后按市场水平的利息贷款出去,大赚一笔。
15楼 Passerby薄情
学习了。
14楼 开水白菜
说好听点是投资,其实就是养老金账号没钱了,借此来吸收点钱。
13楼 茅草吧
现在各大银行开始开户有奖励了。
12楼 古道
学习啦!
11楼 寒冰513
这种增值还没现金价值的流失快,高收入人群倒是可以用来避税。
10楼 东风第一枝
打卡学习
9楼 太阳之吻
有闲钱的存一些进去还是可以的。
8楼 YOYO悠
温饱都难解决,哪有闲钱买这个。
7楼 星星20131
这个是针对有钱人,高收入人群的政策。
6楼 Overdose
打卡
5楼 bruary
打卡
4楼 john2john
谢谢老师的分享!
3楼 芊芊x
这就是要个人自己养老咯。
2楼 大卡
郑军军老师——
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1楼 圣贤仙
学习了,就是先理财后享受呗,同时还能减个个税